Comment faire sa déclaration fiscale en libéral ?
Introduction : Avis d’imposition en approche…
C’est quand il vous faut faire votre déclaration fiscale de praticien libéral de santé que vous vous demandez tous les ans pourquoi vous n’avez pas fait option comptabilité ? Rassurez-vous : vous êtes loin d’être seul. Chaque année, des milliers de praticiens de santé se posent exactement les mêmes.
Chez Comptasanté, on le voit tous les jours : la déclaration fait peur surtout parce qu’elle semble compliquée, obscure, et remplie de mots qui ne parlent à personne (sauf “impôt”, qui fait peur justement parce qu’il parle à tout le monde).
Pourtant, avec le bon guide et un peu de méthode, tout peut devenir beaucoup plus simple. On vous explique comment déclarer vos revenus, respecter vos devoirs, éviter les erreurs, et surtout dormir tranquille après avoir cliqué sur “valider”.
Comprendre ce qu’est une déclaration fiscale quand on est libéral
Une définition simple
La déclaration fiscale, c’est tout simplement le moment où vous expliquez à l’administration en France ce que vous avez gagné, ce que vous avez dépensé, et donc ce que vous devez payer en impôts sur une année donnée. Dit comme ça, ça paraît presque trop facile.
Concrètement, cela sert à calculer le montant de votre impôt à partir de votre revenu, c’est-à-dire de vos recettes moins vos dépenses, en fonction de votre régime fiscal. Elle concerne aussi bien les particuliers que les entreprises individuelles, ainsi que certaines sociétés, et elle est annuelle.
Exerçant en tant que profession libérale, vous êtes concerné par plusieurs déclarations :
la déclaration de revenus ;
la déclaration professionnelle avec liasse fiscale si vous êtes au réel (BNC) ;
la TVA si vous y êtes soumis ;
Oui, ça fait beaucoup. Mais bonne nouvelle : tout peut être anticipé.
Profession libérale, entreprise, particulier : qui déclare quoi ?
C’est souvent là que le doute s’installe. Vous êtes Travailleur Non Salarié (TNS). Vous n’avez donc pas de salaire, mais des bénéfices issus de votre activité professionnelle.
Selon votre régime (micro-BNC ou réel), la déclaration ne sera pas la même.
En micro, c’est plus simple : peu de lignes, peu de calculs, mais peu de charges à déduire.
En réel, c’est plus complet : vous déclarez votre chiffre d’affaires, vos dépenses et charges, via une liasse fiscale.
Dans tous les cas, vous avez des obligations fiscales. D’où l’importance de comprendre ce que vous signez et ce que vous envoyez à l’administration.
Comment remplir sa déclaration étape par étape
Les documents indispensables pour déclarer sans erreur
Avant même de penser aux formulaires, il faut rassembler les bonnes informations. Une déclaration réussie commence toujours par une comptabilité propre et à jour.
Voici ce dont vous aurez besoin :
votre chiffre d’affaires annuel ;
vos justificatifs d’achats ;
vos charges ;
vos paiements de tva si applicable ;
vos cotisations de CFE ;
vos cotisations sociales.
Tous ces éléments alimentent ensuite les documents qu’il faut remettre au fisc. Sans eux, impossible de déclarer vos revenus correctement, ni de déduire ce qui peut l’être légalement.
C’est aussi à ce stade qu’un expert-comptable spécialisé dans les métiers de la santé fait toute la différence : il connaît les spécificités de votre activité, les règles propres aux professionnels de santé, et les erreurs classiques à éviter.
Bien connaître votre régime fiscal (et éviter les mauvaises surprises)
Le régime d’imposition détermine presque tout : la complexité de la déclaration, le montant de l’impôt, les documents comptables obligatoires.
Le micro-BNC est souvent choisi en début de carrière par les libéraux de santé : il est simplifié, rapide, mais parfois pénalisant si vos charges sont élevées.
Le BCN, ou régime réel, permet de déduire vos frais réels, mais impose une gestion plus rigoureuse, une liasse fiscale, et souvent l’accompagnement d’un comptable.
Le bon régime, ce n’est pas celui qui semble le plus simple, mais celui qui correspond à votre activité, à votre chiffre, à votre situation. Et ce choix a un impact direct sur votre déclaration d’impôts chaque année.
Calendrier, erreurs à éviter et solutions
Y a-t-il des dates limites ?
Oui, et toutes les déclarations n’ont pas la même date. En général :
la période fiscale court de janvier à début mai ;
la liasse fiscale incluant le formulaire 2035 est attendue début mai ;
la déclaration 2042 se fait début juin ;
la TVA peut être mensuelle ou trimestrielle ;
la CFE et son formulaire 1447-C arrive à l’automne.
Respecter le calendrier, c’est éviter pénalités, majorations, et courriers peu sympathiques de l’administration. Anticiper, c’est se simplifier la vie.
Que faire en cas d’erreur ou d’oubli ?
Bonne nouvelle : rien n’est gravé dans le marbre, ou plutôt : rien n’est . Une erreur de montant ou un oubli sur une ligne peuvent souvent être corrigées.
Vous pouvez :
déposer une rectification,
contacter les services fiscaux,
passer par votre espace professionnel en ligne,
vous faire accompagner par un expert-comptable.
L’important, c’est d’agir vite. Le fisc préfèrera toujours une personne de bonne foi qu’un silence radio.
Conclusion : Déclarer ses impôts, version simplifiée
La déclaration fiscale n’est pas ni piège, ni une épreuve de force, ni un test de courage. C’est une obligation normale liée à votre métier, à votre entreprise, à vos revenus et à votre rôle dans le système français.
Avec un guide clair, une gestion méticuleuse et le bon accompagnement, elle devient une formalité maîtrisée, presque routinière.
Notre mission chez Comptasanté : vous simplifier la vie, optimiser vos impôts, et vous permettre de vous concentrer sur votre cœur de métier : le soin.
FAQ – La déclaration fiscale en 5 questions
Qu’est-ce que ça veut dire exactement ?
Elle consiste à transmettre au fisc vos revenus et éléments nécessaires au calcul de votre impôt.
Quelles sont les déclarations obligatoires ?
Cela dépend de votre régime fiscal, mais généralement on compte la déclaration de revenus, la déclaration professionnelle avec la liasse fiscale si vous êtes au réel (BNC), la TVA si vous y êtes soumis et la Cotisation Foncière des Entreprises (CFE) si vous avez un local.
Quelle est la date limite pour la présenter ?
Elle varie chaque année, mais se situe généralement en mai.
Comment obtenir sa déclaration ?
Via votre espace professionnel sur le site de impots.gouv.fr en France, ou avec l’aide de votre comptable.
Puis-je me faire accompagner pour déclarer mes impôts ?
Oui, et c’est même vivement conseillé. Un expert-comptable spécialisé comme Comptasanté vous aide à respecter le droit fiscal et à déduire ce qui peut l’être.
